جني الخسائر الضريبية (TLH) هو استراتيجية ضريبية قوية تُمكن المستثمرين من تعويض الأرباح وتوفير الضرائب عن طريق بيع الأصول بخسارة. بينما يمكن أن تزدهر أسواق العملات المشفرة، فإن معظم المحافظ تحتوي على عملات أو رموز غير قابلة للتبادل (NFT) ضعيفة الأداء يمكن بيعها بشكل استراتيجي في ديسمبر لتقليل فاتورة الضرائب المشفرة القادمة.
ما هو جني الخسائر الضريبية؟
يتضمن جني الخسائر الضريبية بيع الأصول – مثل العملات المشفرة أو الرموز غير القابلة للتبادل (NFT) أو الأسهم – عندما تنخفض قيمتها السوقية عن سعر الشراء (الأساس التكلفة). تتيح لك هذه الممارسة إدراك الخسارة واستخدامها لتعويض الأرباح الرأسمالية أو الدخل الخاضع للضريبة الآخر.
متى يجب جني الخسائر الضريبية في العملات المشفرة؟
على الرغم من أن TLH يمكن تنفيذه على مدار العام، إلا أن العديد من المستثمرين يفضلون التركيز عليه في نهاية العام. من خلال توقيت هذه المعاملات في ديسمبر، يمكنك السعي لتقليل مسؤوليتك الضريبية للسنة الحالية أو التحضير للأرباح المحتملة في المستقبل.
لماذا تنفيذ جني الخسائر الضريبية في العملات المشفرة؟
TLH هو استراتيجية لتوفير الضرائب بسيطة وعالية التأثير ولا تتطلب مساعدة مهنية.
كيف تنفذ جني الخسائر الضريبية في العملات المشفرة؟
على عكس الأسهم، تُعفى العملات المشفرة والرموز غير القابلة للتبادل (NFT) من قاعدة بيع الغسل، مما يعني أنه يمكنك بيع وشراء نفس الأصل على الفور. ومع ذلك، بالنسبة للأسهم، تُحظر قاعدة الغسل خصم الخسائر إذا اشتريت نفس الأمان في غضون 30 يومًا من البيع.
كم يمكنك خصمه من خلال جني الخسائر الضريبية في العملات المشفرة؟
على سبيل المثال، إذا قمت ببيع العملة A بخسارة قدرها 20,000 دولار في عام 2024 ولكنك حققت 15,000 دولار من الأرباح من العملة B، فإن خسارتك الرأسمالية الصافية هي 5,000 دولار (15,000 دولار – 20,000 دولار). يمكنك خصم 3,000 دولار في ضرائب 2024 وحمل المتبقي 2,000 دولار (5,000 دولار – 3,000 دولار) لتعويض الأرباح المستقبلية.
سلبيات جني الخسائر الضريبية في العملات المشفرة
بينما يوفر TLH مزايا ضريبية كبيرة، هناك بعض العيوب:
استشر مستشارك الضريبي
TLH هو أداة متعددة الاستخدامات، لكن الفروق البسيطة مثل قواعد الصافي وظروف الضرائب الفردية يمكن أن تؤثر على النتائج. دائمًا استشر مع محترف ضريبي لتكييف هذه الاستراتيجية مع حالتك المالية.
الأسئلة الشائعة
- ما هو جني الخسائر الضريبية؟
هي استراتيجية تساعد المستثمرين على تعويض الأرباح عن طريق بيع الأصول بخسارة عندما تنخفض قيمتها السوقية عن سعر الشراء.
- لماذا يُفضل تنفيذ جني الخسائر الضريبية في نهاية العام؟
لأنها تساعد في تقليل المسؤولية الضريبية للسنة الحالية أو التحضير لأرباح محتملة في المستقبل.
- ما هي قاعدة بيع الغسل وكيف تؤثر على العملات المشفرة؟
قاعدة بيع الغسل تمنع خصم الخسائر إذا تم إعادة شراء نفس الأمان خلال 30 يوماً، لكنها لا تطبق على العملات المشفرة والـ NFTs.
